При приобретении товарно-материальных ценностей (ТМЦ) очень часто возникают дополнительные расходы, связанные с транспортировкой, погрузкой, хранением и др.
Как правило такие расходы должны включаться в стоимость материалов, товаров, основных средств при их приобретении. Учесть дополнительные расходы сразу в стоимости ТМЦ позволяет штатный документ Поступление доп.расходов .
В данной статье подробно рассмотрим его назначение, порядок заполнения и способы создания. Так же демонстрируются типовые печатные формы, которые можно распечатать из данного документа.
Назначение документа
Документ Поступление доп.расходов используется для включения дополнительных затрат в стоимость товарно-материальных ценностей (ТМЦ), таких как товары, материалы, внеоборотные активы.
Данный документ позволяет отразить дополнительные расходы в БУ и НУ следующими способами:
- в стоимости ТМЦ в БУ и НУ;
- в стоимости ТМЦ в БУ и в составе затрат НУ.
Еще одна заслуга данного документа состоит в том, что он автоматически может распределять дополнительные расходы по поступившим ТМЦ пропорционально:
Шапка документа
Рассмотрим порядок заполнения шапки документа Поступление доп.расходов .
Акт № от
В полях Акт № от вводится номер и дата, указанные поставщиком в первичном документе на оказание услуг (выполнение работ), которые включаются в стоимость МПЗ.
Номер
В поле Номер выводится порядковый номер документа, который присваивается автоматически программой.
В поле От вводится дата принятия услуг (работ) к учету. Автоматически подставляется текущая дата, но ее можно изменить вручную.
Контрагент
В поле Контрагент указывается наименование поставщика, который оказывает услуги. Наименование поставщика выбирается из справочника Контрагенты.
Договор
В поле Договор указывается основание для расчетов с поставщиком, которым может быть договор, счет либо иной документ. Основание выбирается из справочника Договоры. В форме выбора договора отображаются только те договоры, которые имеют вид договора С поставщиком .
Флажок Оригинал получен
Флажок устанавливается, если оригинал первичного документа (акта) от поставщика получен.
Если оригинал поступает позже и документ находится в закрытом периоде, то отметить его получение можно в журнале документов Поступление доп.расходов , нажав на кнопку Оригинал в командной панели.
Организация
В этом поле указывается наименование нашей Организации. Поле отображается, если в справочнике Организации зарегистрировано несколько организаций. Автоматически в документ подставляется название той организации, которой в справочнике Организации присвоен признак Использовать как основную . PDF
Ссылка Расчеты
Рассмотрим особенности заполнения формы Расчеты .
В поле Срок оплаты выводится дата, после которой задолженность контрагенту будет считаться просроченной. Срок оплаты отображается в том случае, когда в программе включена настройка функциональности Планирование платежей поставщикам . PDF Данная настройка позволяет контролировать сроки перечисления оплаты поставщикам за услуги.
Дата в поле Срок оплаты определяется по следующим правилам:
- если в договоре с контрагентом установлен флажок Установлен срок оплаты и указан Срок в дняхPDF, то к дате документа, которая указана в поле Номер От , прибавляется данный срок;
- если в договоре с контрагентом не установлен срок оплаты, то к дате документа прибавляется срок, введенный в разделе Покупки —Настройки — Срок оплаты поставщикам ; PDF
- если ни один из перечисленных выше сроков не заполнен, то в поле Срок оплаты формы Расчеты проставляется дата документа.
В форме Расчеты по умолчанию устанавливаются типовые счета учета расчетов с поставщиком, указанные в регистре сведений Счета расчетов с контрагентами в разделе Справочники — Покупки и продажи — Контрагенты — ссылка Счета расчетов с контрагентами : PDF
- договор выражен в рублях PDF — счета 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и 60.02 «Расчеты по авансам выданным»;
- договор выражен в валюте PDF — счета 60.21 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)» и 60.22 «Расчеты по авансам выданным (в валюте)»;
- договор выражен в у.е. PDF — счета 60.31 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в у.е.)» и 60.32 «Расчеты по авансам выданным (в у.е.)».
Если расчеты с поставщиком ведутся по другим счетам расчетов, то их можно поправить вручную по ссылке Расчеты .
В документе можно самостоятельно устанавливать Способ зачета аванса :
- Автоматически — зачет авансов будет проходить автоматически в разрезе указанного договора;
- По документу — зачет авансов будет проходить по конкретным документам оплаты, которые необходимо добавить в табличную часть. Если в графе Сумма зачета установлено значение , то эту сумму программа будет определять автоматически в разрезе указанного документа. Также в графу Сумма зачета можно проставить значение суммы вручную и зачесть столько, сколько требуется по договору;
- Не зачитывать — зачет авансов не будет проходить автоматически при проведении документа.
Ссылка НДС
Рассмотрим особенности заполнения ссылки НДС .
При нажатии на ссылку НДС открывается форма Цены в документе . Порядок ее заполнения следующий:
- НДС – выбирается один из вариантов: либо НДС в сумме, либо НДС сверху, либо НДС не выделять (только для УСН). Выбранный вариант не влияет на проводки, а используется лишь для удобства указания НДС на вкладке Главное ;
- флажок НДС включать в стоимость устанавливается в том случае, если необходимо, чтобы в проводках НДС был включен в стоимость ТМЦ без выделения его на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».
Валюта и Оприходовать по курсу – эти объекты становятся видимыми в том случае, если расчеты по договору производятся:
В поле Валюта указывается валюта, в которой заключен договор. В поле Оприходовать по курсу по умолчанию подставляется курс для выбранной валюты, соответствующий дате документа из регистра сведений Курсы валют.
Вкладки документа
Документ состоит из вкладок:
- Главное ;
- Товары .
На вкладке Главное отражается информация о дополнительных расходах, которые необходимо распределить.
На вкладке Товары отражается список позиций ТМЦ, на которые распределяются дополнительные расходы.
Ввод позиций в табличную часть на вкладке Товары можно осуществить с помощью кнопки Добавить или кнопки Подбор .
Узнать более подробно о Способах подбора номенклатуры
По кнопке Заполнить можно автоматически заполнить табличную часть:
- Заполнить по поступлению — автоматически очищает табличную часть и заполняет позициями из выбранного документа Поступление (акт, накладная);
- Добавить из поступления — дополнительно к уже заполненным строкам добавляет в табличную часть позиции из выбранного документа Поступление (акт, накладная) .
Также добавить в табличную часть строку, с полностью заполненными данными, можно с помощью копирования строки из другой табличной части с таким же функционалом.
Узнать более подробно о Заполнении документа с помощью копирования строк
Вкладка Главное
Содержание
В поле Содержание указывается описание дополнительных расходов. Введенное наименование отражается в печатных формах.
Сумма
В поле Сумма указывается общая стоимость дополнительных затрат, которую необходимо распределить между позициями в табличной части вкладки Товары .
Если часть суммы дополнительных расходов должна относиться только к определенной позиции Номенклатуры , то ее необходимо указать в графе Доп. расходы табличной части вкладки Товары , при этом в данном поле Сумма она не учитывается.
В поле %НДС выбирается ставка НДС, по которой рассчитан налог поставщиком.
В поле НДС выводится сумма НДС, которая рассчитывается по правилам, определенным в шапке документа по ссылке НДС — поле НДС :
Способ распределения
В поле Способ распределения указывается пропорционально чего будут распределяться дополнительные расходы на позиции, указанные во вкладке Товары .
- По сумме — пропорционально стоимости ТМЦ;
- По количеству — пропорционально количеству ТМЦ.
Вкладка Товары
Номенклатура
В графе Номенклатура выбирается из справочника Номенклатура наименование ТМЦ, в стоимость которых будут включены дополнительные затраты.
Если ТМЦ имеет вид Услуга , то эту номенклатуру нельзя будет выбрать в табличную часть вкладки Товары . PDF
Количество
В графе Количество выводится количество ТМЦ. При автоматическом заполнении устанавливается цифра из графы Количество табличной части документа Поступление (акт, накладная) .
Количество ТМЦ, указанное в данной графе будет являться базой для распределения дополнительных расходов, если Способ распределения на вкладке Главное установлен По количеству.
Сумма
В графе Сумма выводится стоимость поступивших ТМЦ. При автоматическом заполнении устанавливается сумма из графы Всего табличной части документа Поступление (акт, накладная) . Стоимость ТМЦ должна быть указана с учетом НДС.
Стоимость ТМЦ, указанная в данной графе будет являться базой для распределения дополнительных расходов, если Способ распределения на вкладке Главное установлен По сумме.
Доп. расходы
В графе Доп. расходы указывается сумма дополнительных расходов, которые необходимо отнести в стоимость конкретной Номенклатуры . В данной графе указываются расходы сверх тех, что указаны в поле Сумма вкладки Главное .
В поле НДС выводится сумма НДС, относящаяся к расходам из графы Доп. расходы , которая рассчитывается по правилам, определенным в шапке документа по ссылке НДС — поле НДС :
Ставка НДС для расчета используется из поля %НДС вкладки Главное . При необходимости сумму НДС можно скорректировать вручную.
Документ партии
В графе Документ партии указывается документ поступления ТМЦ, т. е. партия, в стоимость которой будут включены затраты.
Заполнение Документа партии обязательно и не зависит от настроек учета, таким документом может быть:
- Авансовый отчет;
- Возврат материалов из эксплуатации;
- Возврат товаров от покупателя;
- Оприходование товаров;
- Отчет производства за смену;
- Партия;
- Перемещение товаров;
- Поступление из переработки;
- Поступление (акт, накладная);
- Документ расчетов с контрагентом.
Счет учета (БУ)
Графа будет видна, если в персональных настройках пользователя установлен флажок Показывать счета учета в документах . PDF
В графу Счет учета (БУ) автоматически подставляется счет учета ТМЦ, на котором они были учтены при приобретении по указанной в документе партии.
Графу Счет учета (БУ) можно изменить вручную, тогда затраты будут отражены на новом счете учета.
Счет НДС
Графа будет видна, если в персональных настройках пользователя установлен флажок Показывать счета учета в документах . PDF
В графу Счет НДС автоматически подставляется счет 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
Счет учета (НУ)
Графа будет видна, если в персональных настройках пользователя установлен флажок Показывать счета учета в документах. PDF
В графу Счет учета (НУ) автоматически подставляется счет учета ТМЦ, на котором они были учтены, при приобретении, т. е. указанный в документе партии.
Если в НУ предусмотрен иной способ учета дополнительных затрат, то в Счет учета (НУ) необходимо вручную установить счет учета таких затрат по НУ. PDF
Статья затрат (НУ)
В графе Статья затрат (НУ) указывается аналитика в виде статьи затрат по налоговому учету, если дополнительные расходы по НУ учитываются не в стоимости ТМЦ, а на счетах затрат, указанных в графе Счет учета (НУ) .
Расходы (НУ)
Если Организация применяет УСН с объектом налогообложения Доходы минус расходы, то в табличной части на вкладке Товары будет доступна графа Расходы (НУ) , которая может принимать значение:
Дополнительные графы табличной части вкладки Товары
В табличную часть вкладки Товары могут быть добавлены дополнительные графы по кнопке Еще – Изменить форму :
- Код ;
- Артикул .
Графу Код удобно использовать в том случае, когда в справочнике Номенклатура содержится большое число похожих наименований. В эту графу выводится значение поля Код элемента справочника Номенклатура .
Артикул
Графу Артикул удобно использовать в том случае, когда в справочнике Номенклатура содержится большое число похожих наименований, либо когда артикул присваивается поставщиком. В эту графу выводится значение поля Артикул элемента справочника Номенклатура .
Подвал документа
Регистрация счета-фактуры
Для регистрации входящего счета-фактуры, необходимо указать его номер и дату внизу формы документа Поступление доп. расходов и нажать кнопку Зарегистрировать .
Всего
В графе Всего отображается общая сумма документа с учетом НДС и валюта документа.
В общей сумме документа учитывается сумма, указанная на вкладках Главное (поля Сумма , НДС ) и Товары (графы Доп. расходы , НДС ).
НДС (в т.ч.)
В графе НДС (в т.ч.) отображается общая сумма НДС по документу.
В общей сумме НДС учитывается сумма, указанная на вкладках Главное (поле НДС ) и Товары (графа НДС ).
Комментарий
В графе Комментарий можно разместить любые необходимые комментарии.
Ответственный
В графе Ответственный автоматически подставляется из Списка пользователей пользователь, который зашел в программу и зарегистрировал данный документ.
Печатные формы документа
Из документа Поступление доп. расходов можно сформировать следующие печатные формы:
- Доп. расходы; PDF
- Справка-расчет «Рублевые суммы документа в валюте»; PDF
- Акт об оказании услуг от поставщика; PDF
- Счет-фактура за поставщика. PDF
Создание документа
Документ Поступление доп. расходов можно создать:
- вручную из журнала документов Поступление доп. расходов ;
- на основании документа Поступление (акт, накладная).
Способ № 1. Создание из списка документов
Документ Поступление доп. расходов создается через раздел:
- Покупки — Покупки — Поступление доп. расходов ;
- ОС и НМА — Поступление основных средств — Поступление доп. расходов .
По кнопке Создать документ Поступление доп. расходов заполняется вручную пользователем.
Способ №2. Создание на основании документа Поступление (акт, накладная)
Документ Поступление доп. расходов можно ввести на основании документа Поступление (акт, накладная) .
Для этого необходимо:
- открыть список документов Поступление (акт, накладная) , например, в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные) ;
- выделить нужный документ или зайти в документ, нажать кнопку Создать на основании и выбрать Поступление доп. расходов .
Проект Дарьи Мошкиной online@praktikaucheta.ru
Звонок по России бесплатный: 8-800-222-67-86
Телефон, WhatsApp, Viber:+7 (911)777-22-47
Онлайн обучение 1С д оступно и понятн о для каждого пользователя
Подпишитесь на нашу группу VK:
Подпишитесь на наш канал YouTube:
ПОДПИШИТЕСЬ И ПОЛУЧИТЕ
по 1С Комплексная Автоматизация 2:
вопросов, которые нужно решить при переходе на 1С КА 2
«Легкий старт: учет производства за 6 шагов»
+ 7 Видеоуроков и др. материалы
ПОТОК НА МАЙСКИЕ ПРАЗДНИКИ С 30 АПРЕЛЯ 2020
Учет доп.расходов в 1С ERP и Комплексной автоматизации 2
Не могу понять, как в КА2 отражать доп. расходы. Расскажите, как это можно сделать.
Заранее благодарю!
Дополнительные расходы, которые должны быть отнесены на себестоимость ТМЦ на складе в 1С Комплексной, следует отражать документом Приобретение услуг и прочих активов.
Меню: Финансовый результат и контроллинг – Приобретение услуг и прочих активов.
Этот документ имеет механизмы автоматического распределения суммы допрасходов на документы Приобретение товаров и услуг. Этим он и ценен.
Он отражает допрасходы, распределенные на документы поступления ТМЦ, в регистре Партии прочих расходов. И, соответственно, в отчетах по себестоимости и валовой прибыли эти расходы попадают в колонку Допрасходы.
Для отражения допрасходов создаем новый документ и в табличной части указываем полученную от поставщика услугу:
1С Комплексная и ERP 2.4: Приобретение услуг и прочих активов
Далее в строке нужно указать статью расходов:
1С Комплексная и ERP 2.4: Приобретение услуг и прочих активов, статья расходов
Статью расходов для допрасходов на приобретение ТМЦ настраиваем следующим образом:
1С Комплексная и ERP 2.4: Настройка статьи расходов по приобретению товаров
Тип расходов указываем "На приобретение товаров".
Распределяем на себестоимость товаров. можно распределять и по-разному в разных учетах. Такие нюансы подробно рассматриваются в курсе по 1С КА 2 производство и учет затрат.
Указываем базу распределения, в нашем случае – по количеству номенклатуры.
И в качестве аналитики для учета расходов выбираем "Приобретение товаров и услуг".
Все, закладку "Основное" мы заполнили.
На закладке "Регламентированный учет" нужно указать счет бухгалтерского учета. Для товаров это будет 41ДР.
1С Комплексная и ERP 2.4: Настройка статьи расходов на приобретение товаров, регламентированный учет
Сохраняем статью и выбираем ее в документ.
1С Комплексная и ERP 2.4: статья расходов в документе Приобретение услуг и прочих активов
Теперь нам нужно распределить расходы на документы Приобретение товаров и услуг. Если этот расход относится только к одному документу приобретения ТМЦ, то этот документ можно выбрать непосредственно в колонке Аналитика.
Рассмотрим случай, когда расход относится к нескольким документам. Тогда нажимаем на командной панели кнопку "Распределить на документы поступления".
Открывается окно подбора документов Приобретение товаров и услуг.
1С Комплексная и ERP 2.4: распределение допрасходов в документе Приобретение услуг и прочих активов
По кнопке "Добавить" добавляем в табличную часть нужные документы. В моем случае, я выбрала 2 документа приобретения.
По умолчанию 1С указывает базу распределения, как в статье расходов. Но здесь можно это изменить вручную. Если в конкретном случае база должна быть другой.
Нажимаем кнопку распределить и система заполняет колонку "Распределено":
1С Комплексная и ERP 2.4: распределение допрасходов на себестоимость товаров в документе Приобретение услуг и прочих активов
Эти цифры также можно изменить вручную. Когда все распределили нажимаем кнопку "Перенести в документ".
Система автоматически разобьет строку документа на столько строк, сколько аналитик- документов приобретения у нас выбрано и заполнит суммы и аналитику в строках.
1С Комплексная и ERP 2.4: распределение допрасходов на документы Приобретение товаров и услуг в документе Приобретение услуг и прочих активов
Все, теперь можно проводить документ. Допрасходы попадут в отчеты с привязкой к указанным документам приобретения ТМЦ.
Если вам нужно более глубоко изучить темы учета затрат и производства в 1С Комплексной автоматизации 2, то приходите на видео – курс:
Автор статьи: Бурцева В.Ю. ООО «ИТ БизнесПроект»
Данная статья посвящена вопросу учета и распределения дополнительных расходов при поступлении (закупке) товара.
Дополнительные расходы, распределяемые на документ поступления: расходы на доставку товаров
В соответствии с ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов» расходы организации по доставке приобретенных товаров включаются в стоимость этих товаров. Расходы могут быть распределены или пропорционально суммам или пропорционально количеству.
Задача. Организация закупила товар. Сторонняя компания оказала услугу по доставке товара. Нужно включить транспортные расходы в стоимость приобретенных ТМЦ: распределить расходы между номенклатурой документа закупки (документа поступления товаров и услуг).
Способ распределения расхода указывается в статье расходов — справочник «Статьи расходов» (раздел «Финансы – Настройки и справочники»). В данном случае нам нужно распределить расходы по доставке груза на себестоимость покупаемого товара. Поэтому, выбираем вариант распределения «На себестоимость товаров». Вид аналитики расходов – «Поступление товаров и услуг». Выбираем одно из правил распределения: «Пропорционально количеству» или «Пропорционально себестоимости» в зависимости от данных учетной политики организации.
Если планируется использовать документ «Поступление товаров и услуг» для ввода транспортной услуги, то в справочник «Номенклатура» нужно ввести услугу «Доставка товара».
При настройке отражения дополнительных услуг в бухучете будем использовать счет 10.Д. Расходы будут проходить через данный счет и списываться на себестоимость товара.
В зависимости от ситуации, водить дополнительные услуги можно в следующие документы:
- В тот же документ «Поступление товаров и услуг», в который введено поступление товаров.
- В отдельный документ «Поступление товаров и услуг».
- В документ «Поступление услуг и прочих активов».
Рассмотрим эти три варианта. Для примера предположим, что наш груз везли по очереди три разных перевозчика, и каждый выставил счет.
Ввод дополнительных услуг в документ «Поступление товаров и услуг» вместе с товаром
Если поставщик товаров и перевозчик – один и тот же контрагент, то и товары и услуги могут оказаться в одном документе. В нашем примере введена строчка с нашей номенклатурой «Доставка товара». Следует выбрать подразделение – потребитель услуг. В нашем примере это «Отдел закупок». Статью расходов, которую мы ввели, «Транспортно-заготовительные расходы». Аналитика расходов – ссылка на текущий документ.
На рисунке строка отмечена зеленой стрелочкой потому что ее не было в заказе поставщику. После расчета себестоимости (закрытия месяца) получаем распределение стоимости услуги на себестоимость купленного товара. Стоимость ТМЦ увеличилась на величину ТЗР.
Ввод дополнительных услуг в отдельный документ «Поступление товаров и услуг»
Предположим, что поставщик товаров и перевозчик — разные контрагенты и транспортная услуга оформлена отдельным документом. Выберем введенную ранее номенклатуру «Доставка товара», укажем количество и цену. Следует выбрать подразделение – потребитель услуг. В нашем примере это «Отдел закупок». Укажем статью расходов (ввели ранее) «Транспортно-заготовительные расходы». Аналитика расходов – ссылка на тот документ поступления, на который нужно распределить расход (включить его в себестоимость купленного товара).
После расчета себестоимости (закрытия месяца) получаем распределение стоимости услуг на себестоимость купленного товара. Сумма услуги распределяется на себестоимость товара.
Ввод дополнительных услуг в документ «Поступление услуг и прочих активов»
Документ служит для отражения поступления услуг и нематериальных активов. В табличную часть документа вбивается содержание услуги. Номенклатуры нет. Заполняется информация о статье, на которую должны распределяться расходы и аналитика расходов (документ поступления, на который нужно распределить стоимость услуги). Выбор счета для отражение операции в бухучете происходит, исходя из статьи расходов и подразделения. Указание количества при регистрации документа не является обязательным.
Если есть необходимость распределить сумму на несколько документов «Поступление товаров и услуг», то вводится несколько строк с требуемыми документами в аналитике. Далее сумма расставляется вручную или с помощью кнопки «Распределить на документы поступления», которая позволяет автоматически разделить сумму между документами пропорционально количеству, или сумме, или весу, или объему — на выбор. Для того, что бы распределить сумму на несколько документов поступления автоматически, нужно выделить нужные строчки и нажать «Распределить на документы поступления».
В открывшемся окне выбрать способ распределения, нажать «Распределить», а затем – «Перенести в документ».
Нажав на гиперссылку «Расшифровка по номенклатуре», мы увидим информацию по поступлениям.
В нашем примере мы распределили доп. услугу только на одно поступление – поступление 0000-000007 от 24.06.2015.
После расчета себестоимости (закрытия месяца) получаем распределение стоимости услуг на себестоимость купленного товара. Мы видим, что 500 рублей поступило в дебет 10.ДР, а затем – распределилось в кредит 41.01, увеличив себестоимость товара на соответствующую сумму.
Сформируем отчет «Себестоимости товаров».
Из отчета мы видим, что себестоимость товаров складывается из стоимости поступления и дополнительных расходов. Поэтому, для той номенклатуры, на которую мы распределили дополнительные расходы, себестоимость выше стоимости поступления на величину этих расходов.
Если сформировать с детализацией до регистратора, мы увидим какими документами сформирована себестоимость. Дополнительные расходы в нашем примере были зарегистрированы тремя документами, каждый из которых увеличил себестоимость товара.
Сравнив суммы в отчете «Себестоимость товаров» и суммы в бухгалтерских проводках, можно заметить, что они не совпадают. Причина в том, в нашем примере отчет «Себестоимость товаров» включена сумма НДС. Для того что бы выкинуть НДС из отчета (особенно актуально, если нужно сравнить с регламентированным учетом) нужно зайти в настройки отчета и выбрать «Данные по себестоимости: В валюте регл. учета без НДС ». После этого отчет будет формироваться без сумм НДС и совпадать с данными бухучета.
Дополнительные расходы, распределяемые на номенклатуру
Нередко возникает необходимость отнести затраты на какую-то конкретную номенклатуру. В качестве примера можно привести услугу по сертификации номенклатуры.
Задача. Распределить стоимость услуги на себестоимость определенной номенклатуры.
Для того, что бы отнести расходы на номенклатуру, нужно в статье расходов (справочник «Статьи расходов», раздел «Финансы – Настройки и справочники») выбрать способ распределения «На себестоимость товаров», вид аналитики «Номенклатура».
Если планируется регистрировать поступление услуги документом «Поступление товаров и услуг», введем номенклатуру с необходимой услугой. Если услуга будет вводиться документом «Поступление услуг и прочих активов», то номенклатуру вводить не потребуется.
Услуга вводится так же, как было показано выше с той лишь разницей, что в колонке «Аналитика расходов» вместо документа поступления будет стоять Номенклатура.
Ввод дополнительных услуг в один документ вместе с поступлением товара
Для примера добавим услугу «Услуга сборки» во введенный ранее документ «Поступление товаров и услуг». В качестве статьи расходов выберем «На себестоимость отдельной номенклатуры». В качестве аналитики расходов укажем «LLS 20160 Датчик уровня топлива 700мм».
После расчета себестоимости видим, что сумма услуги полностью упала на указанную номенклатуру. Себестоимость: 200 – 30.51(НДС)=169.49.
Ввод дополнительных услуг в отдельный документ
В том случае, если услуга была оказана после поступления товара или была оказана другим контрагентом, вводим отдельный документ «Поступление товаров и услуг» или документ «Поступление услуг и прочих активов». После того, как будет выбрана статья расходов, в качестве аналитики нужно будет указать номенклатуру, на себестоимость которой следует отнести расход.
После расчета себестоимости с учетом всех введенных выше документов имеем.
